相続不動産を売ると税金はいくらかかる？

相続不動産を売ると税金はいくらかかる？

相続した不動産を売却する際、
「どれくらい税金がかかるのか分からない」
という不安を感じる方は多いのではないでしょうか。

不動産売却時の税金は、単純な金額ではなく
利益（譲渡所得）に対して課税される仕組みです。

本記事では、相続不動産を売却した際にかかる税金の仕組みと、負担を減らす方法を解説します。

売却時にかかる税金の基本

不動産を売却した際に発生する主な税金は
譲渡所得税です。

譲渡所得の計算方法

譲渡所得は次の式で計算されます。

売却価格 −（取得費＋譲渡費用）＝譲渡所得

例）

• 売却価格：2,000万円
• 取得費：1,200万円
• 諸費用：100万円

→ 譲渡所得：700万円

この利益に対して税金がかかります。

税率は所有期間で変わる

不動産の税率は、所有期間によって異なります。

● 短期譲渡（5年以下）

約39％

● 長期譲渡（5年超）

約20％

相続不動産の場合、
亡くなった方の取得時期を引き継ぐため、
長期扱いになるケースが多いです。

相続不動産で使える主な特例

① 取得費加算の特例

相続税を支払った場合、
その一部を取得費に加算できます。

→ 譲渡所得が減る
→ 税額が下がる

② 空き家の3,000万円特別控除

一定条件を満たす場合、
譲渡所得から 最大3,000万円控除 できます。

対象となる主な条件

• 相続した自宅
• 昭和56年以前建築
• 一定期間内に売却

条件に合えば、
税金がほぼゼロになるケースもあります。

売却タイミングで税金は変わる

売却の時期によっても税額は変わります。

例えば

• 特例が使える期限内に売る
• 相続税申告から3年以内に売る
• 所有期間の区分を確認する

👉 判断の順番で税負担は変わります。

事例：特例活用で税負担を軽減したケース

相談内容
相続した土地を売却予定だが、税金が心配。

対応内容
・取得費加算の特例を検討
・売却時期を調整
・譲渡所得を試算

結果
・税負担を大幅に軽減
・想定より手残り増加

👉 相続不動産は、
売却前に税金を整理することで結果が変わります。

まとめ：相続不動産の税金は準備で変わる

相続不動産の売却時の税金は

• 譲渡所得で決まる
• 所有期間で税率が変わる
• 特例で大きく軽減できる

この3点が重要です。

相続不動産を売却する際は、
まず税額を試算してから判断することが大切です。